2021 年從兩會到新政出臺，再次向市場主體發出信號——減稅降費仍是這一年的主旋律。隨著各種優惠政策鋪天蓋地而來，再加上深化稅收征管改革的持續推進，對企業合同、發票、業務流程、財務核算和稅負等都產生了巨大變化，這一系列變化不僅關系著企業上下游業務，也對企業內部核算帶來影響。企業面對這些大變化應接不暇。在越來越嚴峻的征管環境下，企業在經營各環節業務流程方面的風險與日俱增。以前的風險沒有消退，新風險又需要預警和掌控。
企業能否適當控制涉稅風險，并通過納稅籌劃降低稅收成本，在“剩者為王”的市場競爭中至關重要。如何確保公司遠離涉稅風險？ 如何遠離合作伙伴的風險傳遞？如何依法規避涉稅風險，維護企業的合法權益？如何在防范涉稅風險的同時，利用納稅籌劃來減少稅費支出呢？
為了解決上述問題，本課程以實務案例為指引，層層剖析新形勢對 2021 年稽查的影響，深入分析企業日常業務的風險防范過程和處理細節，為您詳細講解企業各項實務疑難問題的處理辦法，幫您運籌帷幄做好稅務規劃，把涉稅風險消滅在萌芽狀態，實現準確申報，安全控稅！
1、確保企業能夠分享增值稅減稅新政稅收紅利；
2、掌握享受中小企業稅收優惠的技巧；
3、掌握利用個稅政策進行薪酬規劃的技巧；
4、從企業運營管理流程中發現潛在的涉稅風險；
5、能夠辨識設立、投資、籌資、資金管理、發票管理、合同管理、資產購銷、薪酬體系設計等過程中企業的涉稅風險；
6、融入業務實質中，主動與業務部門配合做好稅種的風險防范
7、掌握獲取發票難的根源，規劃好業務收益與涉稅成本，將風險消化在業務前端
第一講：稽查新管理模式從“發票控稅”向“以數治稅”的轉變
1.金稅四期之下，2021 年稅務稽查的新風向：打擊三假
2.4800 億的虛開發票案，你了解多少
3.剖析全國首例電子專票虛開大案背后的故事
4.透視全國首例利用互聯網平臺洗票案件的神秘面紗
5.案例分析∶稅務機關是怎么盯上你的?
6.納稅人的反擊手段：事實與證據，稅收政策的依據，稽查執法的細節（案例剖析稅務稽查的角度）
第二講：增值稅∶稽查重點及應對方案
1. 幾張包工頭開來的工程款發票，是怎么讓建安企業被判偷稅的? 包工頭提供的發票，被查實為虛開，面對稅務機關的問詢我們該怎么應對?
2. 公司的零星采購無法取得發票，注冊家小規模納人企業，一年開
180 萬的發票，免交增值稅，這種方案可行嗎?
3. 常用的注冊個獨企業進行稅收籌劃方案中，需要提供哪些證據鏈?
4. 案例分析∶會計師事務所是如何卷入虛開專票的大案中的?有真實采購業務通過第三方開票，涉嫌虛開，有規避方案嗎?
5. 資金流與發票流不一致，能用第三方收付款協議解決嗎?
6. 總機構統一采購、合同流與業務流不一致屬于虛開嗎?
7. 總包方代付農民工工資導致資金流不一致，有風險嗎?
8. 提前索票屬于虛開嗎?如何規避?
9. 異常憑證的認定與處理
第三講：所得稅∶扣除憑證
1. 利用小微優惠政策避稅的風險點
2. 從勞務派遣公司、人力資源公司取得發票列支用工成本，為什么會被稅局稽查?
3. 用工成本可以通過哪幾種方式列支，勞務派遣公司與人力資源公司都能開用工成本發票嗎?
4. 虛開增值稅普票與白條入賬，哪個風險更高?
5. 老板個人名義借款，企業使用資金。利息支出有辦法在企業所得稅前扣除嗎?
6. 向外部個人支出的幾種發票解決方案無需發票就能所得稅前扣除的幾種特殊情況
7. 虛受普票，開票方出事了，受票方還有免受處罰的解決方案嗎
8. 跨期發票的所得稅處理
第四講：企業“員工薪酬”納稅籌劃與風險規避
1. 新稅法下，報酬支付按“工資薪金”還是“勞務報酬”？誰納稅最少？
2. 私車公用、員工福利等個人所得稅風險把控及處理技巧！
3. 公司聘用不同身份的員工，稅收優惠一定不能忽視！
第五講：房產稅政策梳理及常見問題剖析
1. 如何界定房產稅的計稅原值、余值？
2. 哪些配套設備應并入房產原值征收房產稅？
3. 新建辦公樓的裝修費用，如何征收房產稅？
4. 舊房改造的裝修費用，如何征收房產稅？
5. 土地價值如何征收房產稅，是否屬于重復征稅？
6. 契稅、耕地占用稅是不是房產稅的計稅基礎？
第六講：城鎮土地使用稅梳理及常見問題剖析
1. 檢查中如何核實應稅土地面積及適用稅率？
2. 免稅與納稅單位，如何劃分城鎮土地使用稅征免界限？
3. 免稅單位無償使用房產，如何征收房產稅、城鎮土地使用稅？
4. 房地產開發企業哪些行為，享受免征城鎮土地使用稅的優惠政策？
5. 個人出租住房與非住房，如何征收房產稅及城鎮土地使用稅？
第七講：印花稅梳理及常見問題剖析
1. 實收資本、資本公積變化，如何征收印花稅？企業注冊資本未認繳，是否需要繳納印花稅？
2. 簽訂時無法確定計稅金額的應稅合同，如何征收印花稅？
3. 同時載有兩個或兩個以上經濟事項的憑證，如何征收印花稅？
4. 未標明金額的應稅憑證，如何征收印花稅？修改合同金額的應稅憑證，如何征收印花稅？
5. 電子“請購單”是否屬于印花稅應稅憑證？實際結算金額超過合同金額，是否需要補貼花？
